Получить налоговый вычет за квартиру в 2025 году можно по обновленным правилам — корректировки в системе налогообложения РФ уже вступили в силу. Теперь владельцы недвижимости смогут получить свыше миллиона рублей компенсации. Разберемся, кто и как может получить налоговый вычет за квартиру в 2025 году.
Кто может оформить налоговый вычет
Возврат налога на имущество — это право человека вернуть часть денег, которые он потратил при покупке квартиры. Деньги возвращаются из подоходного налога, уплаченного им в течение трудовых лет. Рассчитывать на получение компенсации могут те граждане, которые:
- трудятся на официальной работе и получают «белую зарплату», из которой работодатель регулярно вычитает НДФЛ;
- стали собственниками недвижимости, купленной за счет ипотечных или собственных средств, или возвели на своем участке дом;
- не получали налоговую льготу до этого (а если и оформляли, то не исчерпали весь лимит).
За что можно получить налоговый вычет на имущество
Покупка целой жилплощади, отдельной комнаты или доли в квартире — ситуации, когда положена налоговая льгота. Для государства неважно, каким образом осуществлена сделка: за счет собственных или кредитных средств. Также роли не играет, где куплена недвижимость: в новостройке или на вторичном рынке.
К другим случаям, когда полагается компенсация, относятся:
- Приобретение участка земли, предназначенного для ИЖС.
- Участие в долевом строительстве и подписание соответствующего договора.
- Уплата процентов по жилищному кредиту.
- Отделка жилья в новом доме от застройщика.
Государство возвращает денежную сумму только в том случае, когда недвижимость куплена для собственных нужд.
Сумма налогового вычета и ее расчет
То, сколько денег можно получить, зависит от стоимости приобретенного жилья и от суммы процентов, уже уплаченных по жилищному кредиту. С каждой суммы вычитается 13%, но в общей сложности не более 650 000 рублей. Такое число получается исходя из предельных значений для вычета.
Расчет суммы возврат не всегда осуществляется по ставке 13%. С 2025 года применяется пятиступенчатая градация ставок. Процент определяется размером дохода.
Рассмотрим расчет компенсации при ставке 13%. Допустим, супруги приобрели недвижимость за 6 000 000 рублей. Налоговый вычет, который им положен, равен 260 000 рублей (от 2 000 000 рублей, несмотря на более высокую цену жилья). При этом оформить выплату может один супруг или сразу оба. То есть суммарно они могут получить 520 000 рублей.
Если приобретать недвижимость, которая стоит меньше 2 миллионов, то при ставке 13% стоимость необходимо просто умножить на 0,13. Например, цена квартиры — 1,2 млн рублей. Тогда налоговое ведомство вернет 156 000 рублей.
Сроки получения налогового вычета и нюансы
Подать заявление сразу после оформления права собственности нельзя. Должен пройти календарный год после сделки купли-продажи. Если сделка состоялась в 2025, то написать заявление можно не ранее 2026. Допускается и более поздняя подача, но получить часть налога можно лишь за последние 36 месяцев.
Ведомство может проверять пакет документов около трёх месяцев, согласно Налоговому кодексу РФ. Возвращаемые деньги поступают на счет в течение 30 календарных дней после ее завершения.
Имущественная компенсация оформляется неограниченное число раз, но не больше одного раза в год. Если вычет по НДФЛ не исчерпан полностью, оставшаяся часть будет перенесена на следующий год. Это будет продолжаться до того момента, пока лимит не исчерпается полностью.
Особенности получения вычета для разных групп
Каждая ситуация, когда положена компенсация на имущество, имеет свои нюансы и особенности.
Возврат налога для пенсионеров
Для пенсионеров действуют общие правила возврата налога, но с некоторыми оговорками. После достижения пенсионного возраста человек перестает уплачивать подоходный налог (если, конечно, он не продолжает работать). Но он все равно может получить имущественный вычет за те три года, когда официально трудился и оплачивал НДФЛ.
Допустим, вы вышли на заслуженный отдых в 2025 году и купили дом или квартиру. Теперь вы может подать декларацию за 2022-2024 года.
Как получить вычет, когда жилье куплено в браке
В случае, когда покупка недвижимости осуществляется законными супругами, они оба вправе оформить возврат части потраченных денежных средств. Это касается как стоимости жилья, так и уплаченных процентов.
Система компенсации предусматривает получение каждым из супругов до 650 тыс. рублей, а итоговая сумма выплат может достигать 1,3 млн рублей.
Можно ли получить вычет, если жилье куплено на имя ребенка
Если родитель за свои средства приобрел жилье, собственником которого стал его несовершеннолетний ребенок, то он также может оформить налоговую выплату. Исключением является тот случай, когда взрослый уже получал компенсацию. Деньги будут переведены именно родителю, а не ребенку.
Как получить налоговый вычет за квартиру
Чтобы получить налоговый возврат за квартиру, необходимо написать заявление и подготовить пакет документов. Там их тщательно проверят и в течение месяца вернут денежные средства.
Какие документы нужны
К заявлению прилагаются следующие документы:
- Паспорт.
- Документ, подтверждающий право собственности.
- Декларация по форме 3-НДФЛ.
- Справка о доходах 2-НДФЛ.
- Соглашение, подтверждающее переход объекта в собственность.
- Документы о проведённой оплате. Например, выписки из банка или подписанные расписки.
- Договор о взятии ипотечного кредита у банка, если покупка осуществляется в кредит.
- Свидетельство о заключении брака и заявление о распределении вычета (если он делится между мужем и женой).
- Реквизиты счета для оплаты.
Каждая ситуация индивидуальна, поэтому могут потребоваться еще какие-либо документы. Перед подачей лучше уточнить список. Подаются копии документов, но при себе необходимо иметь оригиналы.
Через работодателя
В год покупки жилья собственник может оформить возврат НДФЛ через своего работодателя. Вы перестанете оплачивать НДФЛ и будете получать прибавку к зарплате. Для этого вы подаете заявление лично или онлайн и прикладываете копии документов.
Затем ваш непосредственный начальник получает уведомление о прекращении взятии с вашей зарплаты налога. Кроме того, он обязуется вернуть весь налог за предыдущие месяцы. При этом способе не надо заполнять декларацию и ждать следующего года.
Уведомление о прекращении вычета налога из зарплаты действует до конца года. Затем необходимо оформлять новое. При смене работы потребуется заново подать заявление, но уже без копий документов.
Через налоговую инспекцию
Чтобы оформить денежную компенсацию, нужно подождать, пока не наступит следующий год. То есть если вы купили жилье в 2025, то написать заявление можете только в 2026 году. Подать декларацию можно на сайте ФНС, либо самостоятельно прийти в инспекцию.
Приложите сканы всех необходимых документов и ждите окончания проверки (до 3 месяцев). После одобрения денежные средства будут перечислены примерно в течение месяца.
По упрощённой форме
С 2021 года введен упрощенный вариант оформления компенсации на имущество. Заполнять декларацию не требуется, нет необходимости собирать пакет документов. Достаточно на сайте ФНС заполнить соответствующее заявление. Необходимые данные налоговой службе предоставят банки-партнеры. Это касается купленной в ипотеку недвижимости.
При этом срок проверки сокращается до 30 дней, а время выплаты — до 15 дней.
Когда могут отказать в возврате налогового вычета
Иногда могут отказать в предоставлении вычета на покупку жилья:
- если вы уже исчерпали весь лимит;
- недвижимость приобретена у родственника, при этом степень родства устанавливается нормами налогового кодекса (например, у матери купить квартиру нельзя, а у тещи можно);
- жильё полностью оплачено за счет материнского капитала;
- недвижимость получена по праву наследования или дарения;
- если вы самозанятый или ИП, оплачивающий налог по упрощенной системе;
- декларация подана с ошибками или предоставлен неполный пакет документов.
Имущественный вычет — это возможность получить обратно часть потраченных на приобретения жилья денежных средств. Принятые в 2025 году изменения в системе налогообложения позволяют получить весьма значительную сумму. Благодаря упрощенной форме это можно сделать быстро и онлайн через банк, в котором оформлена ипотека.
А вы пользовались своим правом на имущественный вычет? Поделитесь в комментариях.
Ещё по теме
20 октября 2025
1595